7.2 Comptes sociaux 2020 et annexe
Bilan
| (en milliers d’euros) | Référence annexe |
Brut | Amortissements et dépréciations |
Net 31/12/2020 | Net 31/12/2019 |
| Actif immobilisé | |||||
| Immobilisations incorporelles et corporelles | 2 261 | 941 | 1 320 | 1 128 | |
| Participations | 4.1 | 1 032 607 | 1 032 607 | 1 010 102 | |
| Autres immobilisations financières | 4.2 | 2 140 | 2 140 | 1 115 | |
| Total de l’actif immobilisé (I) | 1 037 008 | 941 | 1 036 067 | 1 012 345 | |
| Actif circulant | |||||
| Créances clients et autres créances | 4.4 | 582 514 | 582 514 | 539 318 | |
| Valeurs mobilières de placement | 4.3 | 237 980 | 1 725 | 236 255 | 138 859 |
| Disponibilités | 344 832 | 344 832 | 239 437 | ||
| Charges constatées d’avance | 254 | 254 | 131 | ||
| Total de l’actif circulant (II) | 1 165 580 | 1 725 | 1 163 855 | 917 745 | |
| TOTAL ACTIF (I+II) | 2 202 588 | 2 666 | 2 199 922 | 1 930 090 |
| (en milliers d’euros) | Référence annexe |
31/12/2020 | 31/12/2019 |
| Capitaux propres | |||
| Capital social | 129 538 | 125 222 | |
| Primes d’émission | 1 593 902 | 1 480 132 | |
| Réserve légale | 12 919 | 12 511 | |
| Réserve indisponible | 1 763 | 1 763 | |
| Autres réserves | 94 626 | 94 626 | |
| Report à nouveau | 10 436 | 23 672 | |
| Bénéfice de l’exercice | 336 674 | 184 739 | |
| Provisions réglementées | 794 | 546 | |
| Total des capitaux propres (I) | 4.5 | 2 180 652 | 1 923 211 |
| Provisions pour risques et charges (II) | 299 | 360 | |
| Dettes | |||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 225 | 100 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 904 | 1 210 | |
| Dettes fiscales et sociales | 2 189 | 2 393 | |
| Autres dettes | 15 653 | 2 816 | |
| Total des dettes (III) | 4.6 | 18 971 | 6 519 |
| TOTAL PASSIF (I+II+III) | 2 199 922 | 1 930 090 |
Compte de résultat
| (en milliers d’euros) | Référence annexe |
31/12/2020 | 31/12/2019 |
| Prestations de services | 7 496 | 5 670 | |
| Autres produits et transferts de charges | 2 | ||
| Produits d’exploitation | 7 498 | 5 670 | |
| Autres achats et charges externes | (8 395) | (6 867) | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | (363) | (211) | |
| Frais de personnel | (5 050) | (5 262) | |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | (169) | (154) | |
| Dotations et reprises de provisions pour risques et charges | 61 | (106) | |
| Autres charges | (1 387) | (3 707) | |
| Charges d’exploitation | (15 303) | (16 307) | |
| Résultat d’exploitation | (7 805) | (10 637) | |
| Produits financiers de participation | 98 490 | 183 786 | |
| Produits financiers d’autres valeurs mobilières | 602 | 2 442 | |
| Autres intérêts | 828 | 914 | |
| Résultat net sur cessions de valeurs mobilières de placement | (559) | 265 | |
| Dotations aux provisions financières | (1 725) | (4) | |
| Reprises de provisions financières | 4 | 183 | |
| Intérêts et charges assimilées | (1 045) | (1 048) | |
| Résultat financier | 96 595 | 186 538 | |
| Résultat courant avant impôts | 88 790 | 175 901 | |
| Résultat exceptionnel | 5.1 | 233 673 | (159) |
| Impôt sur les bénéfices | 5.2 | 14 211 | 8 997 |
| RÉSULTAT NET TOTAL | 336 674 | 184 739 |
Tableau de flux de trésorerie
| (en milliers d’euros) | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
| Activité opérationnelle | ||
| Résultat de l’exercice | 336 674 | 184 739 |
| Amortissements et provisions | 2 078 | 329 |
| Plus ou moins-values sur cessions d’immobilisations | (234 010) | |
| Capacité d’autofinancement (A) | 104 742 | 185 068 |
| Variation du besoin en fonds de roulement (B) : | (30 993) | (130 464) |
| • créances clients et autres créances | (43 317) | (131 435) |
| • dettes fournisseurs et autres dettes | 12 324 | 971 |
| Flux de trésorerie provenant de l’exploitation (A + B) (I) | 73 749 | 54 604 |
| Activité investissement | ||
| Acquisitions de participations de l’exercice en cours : | ||
| • branche Rubis Terminal | (1 654) | |
| • Rubis Patrimoine | (1 402) | |
| • RT Invest | (96 261) | (10) |
| Cessions de participations de l’exercice en cours : | ||
| • branche Rubis Terminal | 310 821 | |
| Autres | (1 385) | 455 |
| Trésorerie affectée aux investissements (II) | 210 119 | 445 |
| Flux de trésorerie généré par l’activité (I + II) | 283 867 | 55 049 |
| Financement | ||
| Augmentation (diminution) des dettes financières | 126 | (125) |
| Augmentation des capitaux propres* | 118 483 | 134 050 |
| Dividende mis en paiement* | (197 964) | (154 522) |
| Trésorerie résultant du financement (III) | (79 355) | (20 597) |
| Variation globale de la trésorerie (I + II + III) | 204 512 | 34 452 |
| Trésorerie disponible au début de la période | 378 300 | 343 848 |
| Variation globale de la trésorerie | 204 512 | 34 452 |
| Trésorerie disponible à la fin de la période | 582 812 | 378 300 |
| Dettes financières | (225) | (100) |
| Trésorerie nette de dettes financières à la fin de la période | 582 587 | 378 200 |
| * Dont paiement du dividende en actions pour 115 millions d’euros. |
Annexe des comptes sociaux au 31 décembre 2020
Rubis est une Société en Commandite par Actions enregistrée et domiciliée en France. Son siège social est situé 46 rue Boissière 75116 Paris.
| • | l’activité distribution, spécialisée dans la distribution de carburants et combustibles (en stations-service ou auprès de professionnels), de lubrifiants, de gaz liquéfiés et de bitumes ; |
| • | l’activité support & services, qui comprend l’ensemble des activités d’infrastructures, de transport, d’approvisionnement et de services qui viennent en support au développement des activités aval de distribution et de marketing. |
Rubis SCA détient également une participation dans la coentreprise Rubis Terminal qui est spécialisée dans le stockage de produits liquides en vrac (carburants et combustibles, produits chimiques et agroalimentaires) pour des clients commerciaux et industriels.
Le 21 janvier 2020, Rubis SCA et le fonds d’investissement I Squared Capital ont signé un accord de partenariat, concrétisé le 30 avril.
Dans le cadre de cet accord, Rubis SCA a cédé 45 % de sa participation dans Rubis Terminal SA à I Squared Capital et apporté, à la valeur réelle, les 55 % restants à la coentreprise RT Invest SA, créée pour les besoins du partenariat, en contrepartie de titres RT Invest SA.
Dans le cadre de la transaction, Rubis Terminal a par ailleurs versé à Rubis SCA 232 millions d’euros en remboursement du compte courant (97 millions d’euros) et de primes d’émission (135 millions d’euros).
Au 31 décembre 2020, la Société a comptabilisé l’ensemble des impacts relatifs à cette opération en résultat exceptionnel, générant un profit de 234 millions d’euros.
À l’issue de cette opération, Rubis SCA détient 55 % de RT Invest SA pour une valeur initiale de 227 millions d’euros. Au cours du second semestre 2020, Rubis SCA a souscrit à une augmentation de capital de 96 millions d’euros, réalisée dans le cadre de projets d’acquisitions, portant le montant de sa participation dans RT Invest SA à 323 millions d’euros au 31 décembre 2020.
La pandémie de Covid-19 a impacté, de manière défavorable, et plus particulièrement au cours du premier semestre, les chiffres d’affaires et les résultats des filiales de la Société. La Société a notamment intégré cet événement dans l’évaluation de la valeur d’utilité de ses titres de participation. Cette dernière restant supérieure à la valeur comptable des titres détenus, aucune dépréciation n’a été comptabilisée.
Les comptes au 31 décembre 2020 sont élaborés et présentés conformément aux principes, normes et méthodes comptables en vigueur en France selon les dispositions du plan comptable général (Règlement ANC 2014-03 relatif au PCG).
Les conventions comptables d’établissement et de présentation des comptes sociaux ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base suivantes :
Le coût d’acquisition comprend le prix d’achat, ainsi que tous les coûts directement attribuables à l’acquisition des immobilisations concernées. Les frais d’acquisition (droits de mutation, honoraires, etc.) sont comptabilisés directement en charges.
L’amortissement est calculé en fonction du rythme de consommation des avantages économiques attendus de l’actif. À ce titre, l’amortissement est calculé selon la méthode linéaire sur le plan suivant.
Lorsqu’une immobilisation est destinée à être vendue, ou lorsqu’elle n’a plus de potentiel, elle est testée à son seul niveau. Dans ce cas, lorsque sa valeur nette comptable est significativement supérieure à sa valeur actuelle estimée, la valeur nette comptable de l’immobilisation est immédiatement dépréciée pour la ramener à sa valeur actuelle.
Les titres de participation sont inscrits pour leur coût d’acquisition ou leur valeur d’apport. La Société a opté pour la comptabilisation des frais d’acquisition dans le prix de revient des titres de participation.
À la clôture de l’exercice, les participations sont estimées à leur valeur d’utilité déterminée sur la base d’une analyse multicritère tenant compte notamment de la quote-part des capitaux propres de la filiale que ces titres représentent, des projections de flux de trésorerie futurs ou de la valeur de marché. Si la valeur d’utilité est inférieure à la valeur comptable, une charge de dépréciation est reconnue en résultat financier.
Figurent essentiellement dans ce poste les actions propres Rubis SCA détenues au travers d’un contrat de liquidité.
Les actions sont comptabilisées au coût d’achat. En cas de cession, le prix de revient des actions cédées est déterminé selon la méthode « premier entré - premier sorti ».
Les créances font l’objet d’une dépréciation lorsque la valeur actuelle, déterminée au regard du risque de non-recouvrement, est inférieure à la valeur comptable.
Les valeurs mobilières de placement sont enregistrées à leur coût d’acquisition. En cas de cessions concernant des titres de même nature conférant les mêmes droits, le prix de revient des titres cédés est déterminé selon la méthode « premier entré - premier sorti ».
À la clôture de chaque exercice, une dépréciation est enregistrée si la valeur comptable est supérieure :
| • | pour les titres cotés, ou titres d’OPCVM, à la valeur de marché ; |
| • | pour les titres de créances négociables, à leur valeur probable de réalisation. |
Le seul engagement en matière de retraite supporté par l’entreprise est constitué par les indemnités de fin de carrière (IFC) du personnel, la législation prévoyant que des indemnités soient versées aux salariés au moment de leur départ en retraite, en fonction de leur ancienneté et de leur salaire à l’âge de la retraite. Ces indemnités de fin de carrière sont en engagements hors bilan (note 6.2.1).
L’évaluation du montant des indemnités de fin de carrière acquises par les salariés de la société Rubis SCA est réalisée selon la méthode des unités de crédit projetées.
Des provisions pour risques et charges sont constatées lorsqu’il existe une obligation à l’égard d’un tiers et qu’il est probable que cette obligation provoquera une sortie de ressources estimée avec une fiabilité suffisante au bénéfice de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.
Les passifs éventuels ne sont pas comptabilisés mais font l’objet d’une information dans les notes aux états financiers sauf si la probabilité d’une sortie de ressources est très faible.
Le chiffre d’affaires est principalement constitué par les redevances de gestion facturées aux filiales.
Rubis SCA est tête de groupe de l’intégration fiscale qu’elle constitue avec ses filiales en France. Les filiales du périmètre d’intégration fiscale contribuent à la charge d’impôt du groupe d’intégration à hauteur du montant d’impôt dont elles auraient été redevables en l’absence d’intégration. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire, résultant de la différence entre l’impôt dû par les filiales intégrées et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble, est enregistrée par l’entreprise tête de groupe Rubis SCA.
Les produits et charges exceptionnels incluent l’impact des événements majeurs non relatifs à l’activité courante de la Société ou qui correspondent à des éléments inhabituels, significatifs et peu fréquents.
Au 31 décembre 2020, Rubis SCA (SIREN : 784 393 530) est la société mère pour la préparation des comptes consolidés du groupe Rubis.
Au 31 décembre 2019, Rubis SCA détenait 99,8 % de la société Rubis Terminal SA. À l’issue de l’opération entre Rubis et I Squared Capital décrite en note 2 « Événements significatifs de l’exercice », Rubis SCA détient au 31 décembre 2020 55 % de RT Invest SA pour une valeur de 323 millions d’euros.
L’Assemblée Générale autorise annuellement le Collège de la Gérance, avec faculté de délégation, à faire racheter par la Société ses propres actions, en vue d’assurer la liquidité ou l’animation du marché du titre Rubis dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’Association Française des Entreprises d’Investissement.
Au 31 décembre 2020, la société Rubis SCA possède 58 087 actions Rubis pour un prix d’achat de 2 034 milliers d’euros. Aucune dépréciation n’a été constatée au 31 décembre 2020.
Au 31 décembre 2020, le portefeuille des valeurs mobilières de placement s’élève à 237 980 milliers d’euros en valeur brute et 236 255 milliers d’euros en valeur nette.
| (en milliers d’euros) | Valeur brute au 31/12/2020 |
Dépréciation | Valeur nette au 31/12/2020 |
Valeur de marché au 31/12/2020* |
Valeur nette au 31/12/2019 |
| Sicav | 20 781 | (1) | 20 780 | 21 132 | 22 265 |
| Autres fonds | 216 835 | (1 724) | 215 111 | 215 498 | 114 773 |
| Intérêts à recevoir sur autres fonds | 364 | 364 | 364 | 1 821 | |
| TOTAL | 237 980 | (1 725) | 236 255 | 236 994 | 138 859 |
Les créances clients et autres créances d’un montant de 582 514 milliers d’euros ont toutes une échéance inférieure à un an et se décomposent de la façon suivante :
| • | 565 195 milliers d’euros de créances intra-groupe ; |
| • | 17 274 milliers d’euros de créances sur le Trésor public français ; ce poste inclut notamment un règlement d’impôt de 4 861 milliers d’euros dont la société Rubis SCA compte obtenir le remboursement par l’administration fiscale, 8 597 milliers d’euros de créances liées à l’intégration fiscale, et 2 737 milliers d’euros relatifs au crédit de TVA à reporter à fin décembre 2020 ; |
| • | 45 milliers d’euros de créances diverses. |
| (en milliers d’euros) | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
| Capitaux propres au début de l’exercice | 1 922 665 | 1 758 398 |
| Augmentation de capital | 4 316 | 4 205 |
| Augmentation de la prime d’émission | 113 770 | 129 436 |
| Dotation à la réserve légale imputée sur la prime d’émission | 397 | 409 |
| Distribution de dividende | (197 964) | (154 522) |
| Résultat de l’exercice | 336 674 | 184 739 |
| Capitaux propres à la fin de l’exercice* | 2 179 858 | 1 922 665 |
Au 31 décembre 2020, le capital social est composé de 103 630 677 actions (dont 5 188 actions de préférence) entièrement libérées de 1,25 euro chacune et s’élève à 129 538 milliers d’euros.
Les différentes opérations sur capital intervenues au cours de la période sont reprises dans le tableau ci-après :
| Nombre d’actions |
Capital
social (en milliers d’euros) |
Primes (en milliers d’euros) | |
| Au 1er janvier 2020 | 100 177 432 | 125 222 | 1 480 132 |
| Paiement du dividende en actions | 3 071 828 | 3 840 | 110 954 |
| Plan d’épargne entreprise | 102 837 | 128 | 3 726 |
| Actions de préférence acquises | 2 172 | 3 | (3) |
| Actions de préférence converties en actions ordinaires | 276 408 | 345 | (345) |
| Frais sur augmentations de capital | (165) | ||
| Affectation à la réserve légale | (397) | ||
| AU 31 DÉCEMBRE 2020 | 103 630 677 | 129 538 | 1 593 902 |
Les modalités des plans d’option de souscription d’actions, d’actions gratuites de performance et d’actions gratuites de préférence en cours au 31 décembre 2020 sont illustrées dans les tableaux ci-après :
L’attribution définitive des actions aux bénéficiaires ne pourra intervenir qu’au terme d’une période d’acquisition de trois années au minimum, qui court à compter de leur attribution par le Collège de la Gérance. L’attribution est soumise à des conditions fixées par le Collège de la Gérance.
| ACTIONS
GRATUITES DE PRÉFÉRENCE Date du Collège de la Gérance |
En
circulation au 31/12/2019 |
Droits émis | Droits exercés | Droits annulés | En
circulation au 31/12/2020 |
Dont
actions de préférence acquises mais non encore converties en actions ordinaires |
| 2 septembre 2015 | 2 086 | (2 086) | ||||
| 11 juillet 2016 | 3 814 | (706) | 3 108 | 3 108 | ||
| 13 mars 2017 | 1 932 | 1 932 | 1 706 | |||
| 19 juillet 2017 | 374 | 374 | 374 | |||
| 2 mars 2018 | 345 | 345 | ||||
| 5 mars 2018 | 1 157 | 1 157 | ||||
| 19 octobre 2018 | 140 | 140 | ||||
| 7 janvier 2019 | 62 | 62 | ||||
| 17 décembre 2019 | 662 | 662 | ||||
| TOTAL | 10 572 | (2 792) | 7 780 | 5 188 |
Les actions de préférence seront converties en actions ordinaires à l’issue d’une période de conservation ou d’acquisition en fonction du degré d’atteinte des conditions de performance.
Les charges à payer s’élèvent à 1 991 milliers d’euros dont 372 milliers d’euros concernent des fournisseurs, 225 milliers d’euros les intérêts courus, 6 milliers d’euros la Gérance et 1 388 milliers d’euros les dettes fiscales et sociales. Ces charges à payer ont le caractère de charges d’exploitation et de charges financières.
Les dettes fournisseurs qui figurent au bilan pour un montant de 533 milliers d’euros ont toutes une échéance inférieure à trois mois. Toutes les autres dettes inscrites au bilan ont des échéances inférieures à un an.
Par ailleurs, lors de l’Assemblée Générale du 11 juin 2020, les associés commandités ont décidé de différer le versement de 50 % de leur dividende statutaire, au titre de l’exercice 2019, au mois de juin 2022, ou avant cette date dès lors que le cours de l’action Rubis atteindra 50 euros en moyenne au cours de 20 séances de bourse consécutives (cours d’ouverture). Cette dette est inscrite dans les comptes au 31 décembre 2020 pour un montant de 11 millions d’euros.
Toutes les transactions avec les parties liées concernent des transactions effectuées avec les filiales détenues en totalité par Rubis SCA et sont conclues à des conditions normales de marché.
Le résultat exceptionnel de l’exercice est principalement constitué du résultat de l’opération entre Rubis SCA et I Squared Capital (cf. note 2 « Événements significatifs de l’exercice »).
| (en milliers d’euros) | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
| Cessions d’immobilisations | 405 774 | |
| Autres produits exceptionnels | 111 | 90 |
| PRODUITS EXCEPTIONNELS | 405 885 | 90 |
| Valeur nette comptable des immobilisations cédées | (171 764) | |
| Autres charges exceptionnelles | (200) | (1) |
| Dotations aux amortissements dérogatoires | (248) | (248) |
| CHARGES EXCEPTIONNELLES | (172 212) | (249) |
| (en milliers d’euros) | Assiette | Taux | Impôt brut | Crédit | Impôt net |
| IS sur résultat courant au taux de droit commun | (27 843) | 32,02 % | (8 712) | (324) | (9 036) |
| IS sur résultat exceptionnel au taux de droit commun | 31 272 | 32,02 % | 9 785 | 9 785 | |
| IS calculé sur frais relatifs aux augmentations de capital imputés | |||||
| sur la prime d’émission | 243 | 32,02 % | 78 | 78 | |
| Remboursements d’impôt | (920) | (920) | |||
| Charge/(produit) d’impôt lié à l’intégration fiscale | (14 118) | (14 118) | |||
| TOTAL | (13 887) | (324) | (14 211) |
La société Rubis SCA bénéficie du régime fiscal des sociétés mères et filiales. Ces dividendes sont soumis à la taxation d’une quote-part de frais et charges de 1 %.
La société Rubis SCA a opté pour le régime de l’intégration fiscale depuis le 1er janvier 2001. Le périmètre est le suivant :
| 1er janvier 2001 | Rubis |
| 1er janvier 2006 | Rubis Énergie |
| Rubis Antilles Guyane | |
| SIGL | |
| Sicogaz | |
| Starogaz | |
| 1er janvier 2011 | Frangaz |
| Vito Corse | |
| 1er janvier 2012 | Société Antillaise des Pétroles Rubis (SAPR) |
| Rubis Guyane Française (RGF) | |
| Rubis Caraïbes Françaises (RCF) | |
| 1er janvier 2013 | Coparef |
| Vitogaz France | |
| 1er janvier 2014 | Rubis Restauration et Services (RRS) |
| 1er janvier 2016 | Société Réunionnaise de Produits Pétroliers (SRPP) |
| 1er janvier 2018 | Rubis Patrimoine |
| 1er janvier 2019 | Cimarosa Investissements |
| • | les charges d’impôts sont supportées par les sociétés comme en l’absence d’intégration fiscale ; |
| • | les économies d’impôts réalisées par le groupe fiscal sont constatées en résultat par la société mère ; |
| • | les économies d’impôts ne sont pas réallouées aux filiales sauf éventuellement en cas de sortie du groupe fiscal. |
Le montant des indemnités de fin de carrière acquises par les salariés de la société Rubis SCA est de 269 milliers d’euros, charges sociales comprises. La méthode d’évaluation est décrite en note 3.7.
La rémunération fixe de la Gérance relève de l’article 54 des statuts. Elle s’élève, pour l’exercice 2020, à 2 379 milliers d’euros.
La 13e résolution votée lors des Assemblées des actionnaires et commandités du 11 juin 2020 a instauré une rémunération variable dont les modalités sont décrites en chapitre 5 du Document d’enregistrement universel 2020. La rémunération variable de la Gérance au titre de l’exercice 2020 n’a pas fait l’objet de provision, le critère de déclenchement n’étant pas atteint.
Le montant de la rémunération versée aux membres du Conseil de Surveillance est de 168 milliers d’euros pour l’exercice 2020.
| (en milliers d’euros) | Rubis Énergie SAS |
RT Invest SA | Kelsey* | Coparef SA | Rubis Patrimoine SARL |
Cimarosa Invest. SAS |
| Capital | 335 000 | 529 326 | 1 | 40 | 1 402 | 5 |
| Capitaux propres autres que le capital | 388 088 | 57 905 | 17 | (17) | (471) | (5) |
| Subventions d’investissement et provisions réglementées | 12 143 | |||||
| Quote-part du capital détenu | 100,00 % | 55,00 % | 100,00 % | 100,00 % | 100,00 % | 100,00 % |
| Valeur brute comptable des titres détenus | 685 503 | 323 150 | 4 | 34 | 23 911 | 5 |
| Valeur nette comptable des titres détenus | 685 503 | 323 150 | 4 | 34 | 23 911 | 5 |
| Prêts et avances consentis par Rubis SCA et non remboursés | 558 190 | 4 035 | ||||
| Montant des cautions et avals donnés par Rubis SCA | ||||||
| Chiffre d’affaires du dernier exercice clos | 270 590 | 891 | 803 | 665 | ||
| Résultat net du dernier exercice clos | 133 530 | (206) | (28) | (2) | (168) | (3) |
| Dividendes encaissés par Rubis SCA au cours de l’exercice 2020 | 98 490 |
| * | Les comptes de la Société sont tenus en dollars US. Les taux de conversion suivants ont été retenus : |
| - | capitaux propres : taux de clôture (1 € = 1,2271 $) ; | |
| - | chiffre d’affaires et résultat net : taux moyen (1 € = 1,1413 $). |
| (en milliers d’euros) | Valeur
nette au 31/12/2020 |
| I – Actions et parts sociales | |
| Titres de participations français | |
| Coparef | 34 |
| Rubis Énergie | 685 503 |
| Rubis Patrimoine | 23 911 |
| Cimarosa Investissements | 5 |
| RT Invest | 323 150 |
| Titres de participations étrangers | |
| Kelsey | 4 |
| TOTAL TITRES DE PARTICIPATIONS | 1 032 607 |
| II – OPCVM et assimilés | |
| OPCVM | |
| Sicav BNP SUS BD | 19 950 |
| Sicav BNP Par Money 3M | 830 |
| Autres | |
| Fonds CMC-CIC Equival Cash C | 3 587 |
| Fonds Agipi | 19 377 |
| Fonds Open Capital | 28 692 |
| Fonds HR Patrimoine Capitalisation | 43 079 |
| Fonds Open Perspectives Capitalisation | 20 811 |
| Fonds Citi Term Liquidity Fund Eur 92A | 99 929 |
| TOTAL OPCVM ET ASSIMILÉS | 236 255 |